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养老“第三支柱”如何撑起来？金融机构等积极性高涨******

　　养老“第三支柱”如何撑起来？

　　阅读提示

　　截至2022年底，个人养老金缴费人数613万人 ，总缴费金额142亿元……个人养老金制度实施后 ，金融机构等积极性高涨，个人养老金行情迅速升温 。目前，收入较高且接近退休年龄 的人群积极性较高 。未来，个人养老金制度有待进一步调整优化 ，进一步提升产品吸引力。

　　去年12月底，在北京一家国企工作 的张华开通了个人养老金账户，并“顶格”存入了1.2万元 ，为自己的未来养老“支”起了第三支柱。

　　2022年11月25日 ，人社部、财政部、国家税务总局三部门发布通知 ，明确个人养老金制度在北京、天津 、上海等36个先行城市和地区启动实施 。银行金融机构等积极性高涨，个人养老金行情迅速升温。

　　数据显示 ，截至2022年底 ，个人养老金参加人数1954万人 ，缴费人数613万人，总缴费金额142亿元 。人们对个人养老金到底是怎么看的 ？《工人日报》记者对此进行了采访。

　　金融机构等积极性高涨

　　2022年12月初，为了帮在银行工作的高中同学完成年底工作量考核 ，在天津一家设计院工作的刘伟线上开通了个人养老金账户 ，并存入了1元钱。“过程不复杂，填写相关信息 ，进行短信验证 ，就开户成功了”。

　　记者在采访中发现 ，有不少人和刘伟一样， 是被在银行工作 的熟人拉着入局的 。

　　个人养老金制度开始试点后 ，首批有23家银行可以开通个人养老金账户，包括6大国有银行 、12家股份制银行以及5家城商行。

　　一场客户争夺战也由此打响。各大银行纷纷通过返现金、赠送消费券 、积分等手段“拉新” 。2022年12月29日，词条“每周60个新开户指标 ，个人养老金争夺战下的银行理财经理‘喊苦’”一度冲上热搜 。

　　刘伟在开户后，获得了50元现金返现 。对于 是否继续往个人养老金账户存钱，他仍持观望态度。

　　税优是个人养老金的吸引力之一 。按照制度安排 ，个人养老金开户后 ，可以在综合所得或经营所得中按照个人养老金的实际缴费金额进行税前抵扣。刘伟表示 ，自己的年收入在12万元左右 ，本身交税就不多，因此减税效果并不明显 ，可以再等等看 。

　　个人养老金背后 的“两本账”

　　与持观望态度 的刘伟不同 ，在北京一家国企工作 的张华开通个人养老金账户经过了深思熟虑 。

　　2016年开始 ，他所在的企业开始为职工缴纳企业年金 ，这为张华的养老支起了第二支柱 。这次开通个人养老金账户，张华 是想“支”起第三支柱 ，为自己养老多一份保障。

　　张华今年35岁 ，年收入在35万元左右，他给记者算了这样一笔减税账 。

　　除去包括房贷 、赡养老人两项专项附加扣除在内 的各项扣除，他年度应纳税所得额约在18万元左右 ，适用于20%的税率档位 。如果能再扣除1.2万元的个人养老金，那一年可以少交税2400元 ，按60岁退休计算 ，他可以少交6万元。

　　关于投资收益 ，根据制度安排，在投资环节 ，计入个人养老金资金账户的投资收益暂不征收个税 ；在领取环节 ，个人领取 的个人养老金 ，不并入综合所得，单独按照3%的税率计算缴纳个税 。

　　张华告诉记者 ，对于养老产品投资 ，他更看重 的是稳健性 ，而非高收益。因此，他更倾向于选择相对保守的储蓄，“相当于为未来养老多存了一笔钱”。

　　按照3%的年化收益率计算，张华如果每年持续缴纳1.2万元 ，缴纳25年至退休 ，缴税后，他能从个人养老金账户中拿到43.71万元 。

　　在福州一家国有银行工作人员张欢看来，个人养老金更适合年收入在20万元以上 的人群 。在她接触的开户客户中 ，收入较高且接近退休年龄的人群，积极性普遍较高。

　　提升个人养老金制度吸引力

　　由于个人养老金采取市场化运营，不可避免地会存在投资风险 。那么，普通人该如何合理使用存入养老金个人账户里的资金购买养老金融产品 ？

　　中国养老金融50人论坛秘书长董克用建议，投资者要根据自己的年龄、财务情况和心理承受能力进行投资。比如，年轻人可以选择购买风险相对高 的养老基金和养老理财产品 ，中年人投资要趋向稳健，接近退休年龄的人 ，可以选择相对保守 的养老储蓄产品 。

　　根据规定 ，个人养老金产品由金融监管部门确定，进入个人养老金“白名单” 的产品要具备运作安全 、成熟稳定、标 的规范 、侧重长期保值4个属性，从而更好保障退休人员 的生活。《个人养老金实施办法》也强调，销售机构要以“销售适当性”为原则，做好风险提示 ，不得主动向参加人推介超出其风险承受能力 的个人养老金产品 。

　　下一步 ，个人养老金制度如何更好地完善、发展？中国人民银行前行长 、全国社保基金理事会前理事长戴相龙建议 ，今后，可以把个人养老金最高限额提高到1.8万元以上，扩大税收优惠。同时 ，对个人养老金的投资收益率实行保底 ，加大政策扶持力度，以进一步提升大家参与个人养老金 的热情 。

　　“为了适应劳动力市场灵活化趋势，未来 的个人养老金制度可以考虑将第二支柱(企业年金和职业年金)和第三支柱(个人储蓄型养老保险和商业养老保险)打通 ，或者建立两者之间的衔接办法。”中国人民大学教授 、中国社会保障学会秘书长鲁全指出 ，目前 ，第二支柱是由劳动者和用人单位共同缴费 ，如果劳动者换了工作，新单位又没有企业年金计划 ，那么他 的第二支柱就会中断 。他建议 ，增强第二支柱和第三支柱之间 的协同功能 。(文中刘伟 张华 张欢为化名)

　　王维砚

台媒：蔡英文宣布延长兵役 ，义务兵或被派往台积电******

　　【环球时报综合报道】蔡英文宣布台军义务役延长到一年后，29日台媒进一步披露称，这些役男未来有“新任务”，即负责作战区内守备任务，包括保卫台积电厂区。

　　12月29日 ，台湾“行政院”核定兵役调整方案，2005年1月1日以后出生 的役男，自2024年1月1日起恢复征集服常备兵现役 ，为期一年。自2024年起 ，义务役入伍训练将以实战化为核心 ，增加“中高级专长，新式武器与装备及民防训练 ，城镇战及连 、营战斗教练与作战计划演练 、汉光演习、民安演习”等训练。

　　台湾《中国时报》29日披露称，台陆军2023年年底将成立4个守备旅，2024年首年募集 的9000名一年役期役男将 是守备旅 的主力 ，负责作战区内的守备任务，包括油、电等台湾重要基础设施以及台积电厂区的安全防护 。台军方官员称，比较脆弱的电力等基础设施或台积电厂房等都是守备旅 的重要防护任务 ，位于偏远地区重要设施，守备旅将以特遣排 的编制负责 。报道提及，今年10月时曾有外电声称大陆若“武力攻台”将重创台积电，对世界经济造成巨大损失 ，美国国务卿布林肯扬言台积电不能落入中共手中，美国政府已在规划台积电的紧急应变计划 。其中一个说法是美国将会撤离台湾的工程师 ，在其他地方复制台积电；另一说法 是“台湾若被占领，美国将采取焦土战略，摧毁台积电所有设施，阻止北京获得先进芯片技术” 。《中国时报》称，为保护台积电 ，台军“汉光”演习 的计算机兵推与实兵演练已多次进行“关键基础设施防护演练”，台陆军与宪兵特战部队也开始演练重要基础设施防护 、反突袭等课目 。

　　针对蔡英文否认延长兵役有美国压力，台大心理系名誉教授黄光国29日撰文称 ，美国官员三不五时就批评台湾战备训练不足，防务预算过低 、役期过短，根本无力打仗 。现在蔡当局决定延长役期，竟然说没有美方压力 ，“这不是睁着眼睛说瞎话吗 ？”他直批蔡当局就 是“慕洋犬” ，对美国百依百顺 。媒体人朱凯翔29日称，其实无论台男当4个月还是一年兵都 是炮灰，毕竟如果解放军真要“攻台”，必然精锐尽出 ，4个月、一年甚至两年的义务役士兵都没太大差别 。退役中将吴斯怀认为 ，蔡当局私下已与美国达成默契 ，配合美国朝“不对称战争”准备，“台湾为什么要当棋子 ？”

　　“错误政策 的代价” ，《中国时报》以此为题评论称，民进党当局上台以来一味以强硬“抗中”姿态获取岛内政治利益 ，让两岸关系滑向深渊 ；在中美竞争中更完全倒向美国，对表面挺台、实则有意无意把台湾推向深渊 的美国百依百顺 ，结果就 是让台海成为“最危险 的火药库” 。不从两岸对话着手 ，买再多武器 、役期再延长，都不能保障两岸和平与台湾安全 。(张 若)

　　(环球时报)

　　（文图：赵筱尘 巫邓炎）